Центробанк и Минфин 23 сентября на Московском финансовом форуме презентовали концепцию индивидуального пенсионного капитала (ИПК). Суть концепции — в самостоятельном формировании гражданами накопительной пенсии с предоставлением государством соответствующих налоговых стимулов. Пенсия будет формироваться в негосударственных пенсионных фондах (НПФ) по выбору гражданина из перечисляемых туда его работодателем взносов из зарплаты.
Осенью этого года после общественного обсуждения система будет представлена правительству, а заработать она должна предположительно с 2018 года.
Концепция ИПК: основные положения
Представленная концепция ИПК модернизирует нынешнюю накопительную компоненту обязательного пенсионного страхования. Ее основные положения выглядят следующим образом.
- В рамках новой системы предполагается направление в Пенсионный фонд России (ПФР) в качестве страхового взноса всех 22% от фонда оплаты труда (ФОТ) работника на страховую пенсию (сейчас 6% от ФОТ могут быть направлены на накопительную пенсию). Эти средства будут направляться на текущие выплаты нынешним пенсионерам
- Накопительная пенсия будущих пенсионеров — нынешних работников — будет формироваться за счет их дополнительных добровольных взносов, которые будут перечисляться работодателями в негосударственные пенсионные фонды по их выбору
- В софинансировании ИПК смогут участвовать и работодатели, получая в этом случае налоговые льготы
- По уплаченным взносам работнику будет предоставляться социальный налоговый вычет, а его работодателю — вычет по уплате страхового взноса в ПФР, который будет автоматически идти на счет ИПК работника
- Размер взноса сможет установить сам работник в течение двухлетнего переходного периода, когда размер взноса будет равен 0%. По умолчанию после переходного периода размер взноса начнет расти по 1% в год, пока не достигнет 6%. При нежелании работника участвовать в системе он сможет в любой момент приостановить уплату взноса, взяв «каникулы» сроком на пять лет, после чего система заработает вновь, и снова можно будет взять «каникулы». Кроме того, в любое время можно будет изменить размер взноса в любую сторону
- Все средства ИПК будут являться собственностью гражданина и будут гарантированы государством
- Планируется, что для граждан, чьи накопления инвестируются в НПФ, переход на систему ИПК будет осуществлен автоматически. Сумма пенсионных накоплений будет в этом случае первым взносом на счет ИПК в НПФ. От вступления в систему можно будет и отказаться
- «Молчунам» будет предоставлен двухлетний переходный период, после чего по умолчанию их пенсионные накопления будут направлены на страховую пенсию и конвертированы в баллы
- Средства ИПК можно будет забрать досрочно: до 20% — за пять лет до выхода на пенсию и до 100% – в любой момент при определенных случаях, например, если возникнут проблемы со здоровьем, в том числе у родственников, и понадобятся средства на лечение
- Предусмотрена гибкая система пенсионных выплат: выбор схемы выплат осуществляется самим участником системы
- Для граждан, участвующих в системе, но не желающих самостоятельно выбирать каждый из предложенных параметров по ее настройке, предусмотрен базовый сценарий участия
Концепция ИПК: аргументы и контраргументы
Мы изучили высказывания представителей авторов концепции — Центробанка и Минфина – и представителей других ведомств и участников рынка о данном проекте. Представляем нашим читателям подборку аргументов и контраргументов в высказываниях экспертов.
Аргументы
| Аргумент | Организация | Представитель | Цитата |
| Надежная система приумножения накоплений | Центробанк РФ | Председатель Эльвира Набиуллина | «Система негосударственных пенсионных фондов готова работать с этими накоплениями и готова надежно защищать права граждан». Российская газета, https://rg.ru/2016/09/25/rossiiane-smogut-opredeliat-grafik-vyplaty-pensii.html |
| Формирование культуры пенсионных накоплений | Центробанк РФ | Первый заместитель председателя Сергей Швецов | «Наша конечная цель — создать стимулы для формирования культуры пенсионных накоплений … То есть самое главное — привить подсознательное понимание необходимости формирования пенсионных сбережений через массовое участие в системе накоплений». Интерфакс, http://www.interfax.ru/interview/529725 |
| Свобода в формировании и использовании капитала | Центробанк РФ | Заместитель председателя Владимир Чистюхин | «Система является достаточно гибкой: гражданин может сам выбрать ставку взноса, пенсионный фонд и вид пенсионной выплаты». Известия, http://izvestia.ru/news/634235 |
| Налоговые льготы | Центробанк РФ | Заместитель председателя Владимир Чистюхин | «В нашей концепции помимо льготы по НДФЛ его работодатель будет получать вычет по уплате страхового взноса в ПФР, который будет идти на счет работника». Известия, http://izvestia.ru/news/634442 |
| Государственная гарантия накоплений | Центробанк РФ | Заместитель председателя Владимир Чистюхин | «Средства пенсионного капитала защищены государством через систему гарантирования». Известия, http://izvestia.ru/news/634235 |
| Достойный размер будущей пенсии | Министерство финансов РФ | Министр Антон Силуанов | «Мы должны создать все необходимые условия для того, чтобы те работники, которые хотят иметь достойную пенсию, могли иметь инструментарий для вложения средств, пока они работают и имеют доходы». Интерфакс, http://www.interfax.ru/business/529619 |
| Собственность граждан на пенсионные накопления | Министерство финансов РФ | Заместитель министра Алексей Моисеев | «Анализ этой системы (софинансирования – прим. ред.) показал, что мало дать возможность гражданам платить в эту систему самостоятельно, надо дать гражданам ощущение собственности, поэтому мы называем эту систему уже не «пенсионными накоплениями», а «пенсионным капиталом». ТАСС,
http://tass.ru/ekonomika/3649249 |
Контраргументы
| Контраргумент | Организация | Представитель | Цитата |
| Неготовность российской финансовой системы к работе с пенсионными накоплениями | Правительство РФ | Вице-премьер Ольга Голодец | «Наша финансовая система не готова к работе с деньгами, деньгами граждан … Поэтому мы придерживаемся исключительно солидарного принципа, который позволяет напрямую собранные деньги … выплачивать людям». ТАСС, http://tass.ru/ekonomika/3659904 |
| Недоверие граждан пенсионной системе России | Минэкономразвития РФ | Олег Фомичев | «Граждане уже неоднократно убеждались в том, что государство не очень последовательно выполняет свои обязательства, поэтому будет тяжело их убедить формировать накопления в новой системе». РИА Новости, https://ria.ru/interview/20160929/1478126968.html |
| Недостаточная популярность аналогов ИПК | Минэкономразвития РФ | Олег Фомичев | «Мы обсуждаем добровольную накопительную пенсию за рамками государственной пенсионной системы, которая у нас и сейчас на самом деле есть. Это возможность гражданам накапливать в негосударственном пенсионном обеспечении… Этой возможностью воспользовалось очень мало граждан, и их число сокращается». РИА Новости, https://ria.ru/interview/20160929/1478126968.html |
| Недостаток финансовых возможностей у населения | Ассоциация негосударственных пенсионных фондов | Президент Сергей Беляков | «Граждане отчислять деньги в ИПК не станут. Во-первых, у них мало денег: возможность откладывать возникает при заработке минимум в 50 тысяч рублей. Между тем средняя зарплата по стране едва превышает 30 тысяч рублей. Во-вторых, даже если предположить, что деньги у людей есть, их будет сложно убедить, что копить с помощью ИПК лучше, чем, например, с помощью депозитов». Российская газета, https://rg.ru/2016/09/25/rossiiane-smogut-opredeliat-grafik-vyplaty-pensii.html |
| Неочевидные преимущества ИПК перед другими финансовыми инструментами | Ассоциация негосударственных пенсионных фондов | Руководитель аналитической службы Евгений Биезбардис | «…Мы не видим преимуществ … перед действующими системами добровольного пенсионного обеспечения — это и программа софинансирования, и негосударственное пенсионное обеспечение, и другие, в том числе перед депозитами». Интерфакс, http://www.interfax.ru/presscenter/531161 |
| Меньший (по сравнению с текущей системой) приток средств в накопительную систему | Фонд Центр стратегических разработок | Председатель Совета Фонда Алексей Кудрин | «Она (ныне действующая накопительная система — прим. ред.) обеспечивала серьезный объем накоплений и охватывала почти всех граждан. При переходе на систему ИПК какой-то процент «потеряется». Российская газета, https://rg.ru/2016/09/25/rossiiane-smogut-opredeliat-grafik-vyplaty-pensii.html |
| Риски недофинансирования грядущих выплат накопительной пенсии в системе обязательного страхования в случае замены ее ИПК | Национальная ассоциация негосударственных пенсионных фондов | Президент Констатин Угрюмов | «С 2022 года негосударственные пенсионные фонды начнут массово выплачивать пенсии, и без притока новых денег, если допустить продление «заморозки» накоплений, наступит коллапс системы». Российская газета, https://rg.ru/2016/09/25/rossiiane-smogut-opredeliat-grafik-vyplaty-pensii.html |
Компромиссный вариант развития накопительной компоненты
Итак, как говорится в недавнем исследовании НАФИ, попытка сделать основным источником финансирования накоплений средства граждан и возможный переход к добровольному порядку формирования ИПК могут снизить доверие людей к пенсионной системе и ее устойчивость. В качестве причин называются падение благосостояния населения, высокая доля россиян с доходом ниже прожиточного минимума и их низкая склонность к сбережениям.
Вместо замены системой ИПК действующей накопительной системы в качестве возможной успешной альтернативы в исследовании предлагается запуск концепции ИПК и развития добровольных накоплений наряду с сохранением нынешней накопительной системы с разморозкой пенсионных накоплений. При этом авторы исследования рассматривают на ближайшие кризисные годы с целью фондирования распределительной системы вариант снижения тарифа отчислений на накопительную пенсию.
Добавить комментарий